深圳金融服务外包产业发展现状及政策建议
张建军（中国人民银行深圳市中心支行行长） 2010/11/19
一、金融服务外包的内容与特点
（一）金融服务外包的概念
金融服务外包是指金融机构利用外包服务商来完成以前由自身承担的部分业务活动。这些业务活动一般都不是金融机构的核心业务，而是为其核心业务提供支持与服务的周边性业务。例如，金融软件开发，金融数据处理，支付清算的部分环节，自动柜员机服务，票据整理、缩微和仓储，信用卡业务，现金运营与处理，客户服务中心（呼叫中心）等等。
金融服务外包是资金、技术、人力密集型的新兴朝阳产业，是服务外包产业的重要组成部分。金融机构选择服务外包的主要原因有：一是降低交易成本的需要；二是社会分工的需要；三是委托代理关系的深化；四是提高核心竞争力的需要。
（二）金融服务外包的特点
一是专业化。外包服务商通过专业服务，帮助金融机构提高自身核心业务专业水准，提高金融机构核心竞争力。
二是低成本。外包服务商通过资金、技术、人力集中形成规模优势，避免金融机构相关费用投资，降低金融机构运营成本。
三是高效率。金融机构通过服务外包，以较低成本使用最新的信息技术，提高业务处理效率，提高服务质量，增强竞争实力。
四是规避操作风险。金融服务外包大都属于操作性业务，这部分业务外包后，金融机构与服务外包商形成了操作风险分担机制，从而使金融机构更能适应外部环境的变化。
（三）金融服务外包的分类
根据地理分布状况，金融服务外包分为境内金融服务外包和离岸金融服务外包。根据业务内容，金融服务外包分为三类：一是信息技术外包（ITO），如软件开发等；二是业务流程外包（BPO），如票据影像处理等；三是知识处理外包（KPO），如数据信息分析等。
二、国际上金融服务外包产业的发展态势
（一）发展现状
金融服务外包发源于20世纪70年代欧美国家。从最初证券公司将文书性事务外包，到大型跨国金融机构将后台业务集中处理，再到专业外包服务商兴起及跨国经营与并购，金融服务外包产业逐步发展壮大。当前全球金融服务外包规模达到1.2万亿美元，已经发展成为具有相当规模的新兴产业。
目前，汇丰、花旗等大型跨国金融集团已经建成全球后台业务处理网络；埃森哲、塔塔等专业化外包服务商相继涌现；新泽西、印度、爱尔兰等地区逐步发展成全球著名的后台基地或服务外包中心。
专栏：
案例一：泽西市 曼哈顿金融中心的后台基地
泽西市位于曼哈顿以西100公里，泽西市政府凭借地理优势和成本比较优势，推出系列措施，将泽西发展为曼哈顿的外包服务基地。一是专批A级办公场地打造金融服务外包产业基地；二是建设配套购物中心和住宅楼，联通曼哈顿下城与泽西市的轮渡和地铁；三是为重点金融服务公司或金融公司的服务实体在泽西市成立企业免所得税、薪资税和租金税，并提供补贴。1993年以来，众多金融机构后台业务移至泽西市，泽西金融业产值增长5倍。
案例二：印度 金融服务外包产业发展的典范
印度金融服务外包业自上世纪90年代末开始高速发展，年均增长率为56%，2005年总营业额达280亿美元，直接从业人员25万人，形成塔塔、萨帝扬等金融外包巨头，花旗、渣打、汇丰等大型金融集团相继在印度设立了10多个处理中心。
2005 年，英国金融服务管理局(FSA)将印度金融服务外包迅速发展的成功经验总结为:制定外包和离岸业务发展战略,并有专门机构负责;大规模的业务被分散到不同的子公司以减小意外风险;承包企业都通过了英国信息安全标准的认证,采取各种措施保障客户资料和数据的安全;有充足的合格服务供应商和新进入市场的中小企业可供选择;外包业务得到了印度政府的支持和鼓励，受到法律的监管并享受到一定的优惠措施。
印度政府对金融服务外包业的支持体现在四方面：一是鼓励开发商开发产业园及写字楼，在批准用地方面提供便利；二是对外包企业给予税收减免、财政补贴和进口设备免税；三是政府牵头策划有针对性的培训，为金融服务外包产业发展提供充足的人力资源；四是积极营造产权保护环境。
（二）发展特点
1. 离岸金融服务外包发展迅速。近几年离岸金融服务外包每年增速30%以上，2008年输出境外的离岸金融服务外包业务量达到2100亿美元。美欧日是主要发包方，印度、爱尔兰是主要接包方。
2. 外包流程实现了标准化。发达国家金融机构通常利用互联网技术将非核心业务转移到人力成本较低的国家处理，服务支持实现24小时互动，资源得到最佳配置。
3. 金融服务外包进入高尖端业务领域。金融机构发包以整体流程为主，外包服务商具有很强的业务流程咨询能力和IT系统实施能力。比如银行业务外包已经涉及到批发银行、金融市场分析与交易等高端业务领域。
4. 大型跨国金融集团后台处理中心发展快。花旗、渣打、汇丰等国际金融巨头在印度设立10多个处理中心，规模增长迅速。如，渣打全球共享服务中心为渣打银行在全球56个国家分支机构提供统一的、标准化的后台业务支持。
5. 外包服务商与金融机构合作层次水准高。如英国最大保险公司AVIVA将全球专业外包服务商WNS纳入其全球运营支持体系。
（三）发展趋势
1. 外包服务从发达国家向发展中国家转移。早期发达国家金融服务外包一般是选取成本相对较低的国内地区。在成本因素推动下，金融服务外包已逐渐从发达国家向印度、菲律宾、俄罗斯和我国等发展中国家转移。
2. 外包需求从后台低端业务向前台高端业务延伸。发展初期，国外金融机构主要将技术含量低的业务外包；随后发展到需要技术技能和基本判断的服务，如呼叫、客户信用评级；再提升到技术含量高、附加值大、需要较强专业性和分析能力的业务。目前，一些前台业务也出现外包趋势。
3. 外包服务商从单一简单服务向综合高端服务转变。金融外包服务商与金融机构在长期合作中建立起战略协作伙伴关系，从简单的承接服务，发展到为金融机构提供专业解决方案。
三、我国金融服务外包产业的发展态势
（一）发展现状
我国金融服务外包刚刚起步，产值规模较小。20世纪90年代，中国部分银行、保险机构逐渐开始数据和后台业务的大集中。到2008年底，中国金融服务外包业规模达48亿元人民币。与国外相比，中国金融服务外包产业发展仍处在较低水平，金融服务外包支出仅占整体金融业运营支出的0.53%，而同期美国金融服务外包支出占其金融运营支出的1.86%。
（二）发展特点
1. 银行、证券、保险各行业服务外包发展程度不一。保险业服务外包接受程度高，深入到新契约录入、定损、理赔、保全等业务环节。银行业中，信用卡业务外包起步早，但整合程度低且规模小，如16家信用卡发行银行中，只有6家采用了外包，外包服务商处理的信用卡不足总发卡量的3%；除信用卡外，其他银行业服务外包仍处于起步阶段，较多集中在单点外包和非实时业务方面。目前，证券业服务外包业务很少。
2. 金融服务外包业务单一，高端业务发展不够。目前金融服务外包以信息技术外包（ITO）为主，业务流程外包（BPO）不够，而知识处理外包（KPO）较少。 ITO如四大国有银行软件开发、技术研究、支持推广业务均外包给了隶属于总行的软件开发中心，中小银行多数将信息技术外包给专业公司；BPO主要是基础数据输入、普通数据处理等低成本、劳动力密集的中低端业务，而第三方支付清算等技术含量和附加值高的高端业务尚未发展服务外包。
3. 部分金融机构自建后台服务中心。在中国内地，金融服务外包还是新生事物，出于信息安全等原因，对于呼叫中心、后援中心、开发中心等可以外包的项目，中国银行、招商银行、平安保险公司、易方达基金公司等金融机构在北京、上海、天津、广州、成都等地建立起外包中心。
4. 本土专业金融外包服务商有待发展。目前我国本土金融外包服务商依附性强，发展零散，规模较小，没有处于绝对优势的大型专业金融服务外包公司，离国外有实力的外包服务商如埃森哲（Accenture）、IBM、凯捷（Capgemini）、塔塔（Tata）、萨帝扬（Satyam）等还有很大差距。
5. 各地竞相发展金融服务外包产业，目标和激励措施不尽相同。目前全国有17个城市提出要建设金融后台中心，发展金融服务外包业。北京、上海、昆山、佛山、杭州、成都、大连等城市进展较快，其中北京已拥有央行清算中心等18家数据、灾备、客服中心；上海拥有招行信用卡中心等18家数据、信用卡运营、客服中心；成都拥有平安后援中心等12家客服、信用卡中心；武汉拥有央行金融开发中心等12家客服、运营中心；佛山拥有人保数据中心等8家客服、运营中心。
在优惠措施方面，北京安排了不低于中央两倍的配套资金，支持服务外包产业发展和人才培训；上海实施了更优惠的税收减免和人才培训补贴措施；成都和武汉给予了税收减免、人才培训补贴、企业奖励、房租补贴、人才奖励等优惠措施；佛山重点奖励有贡献的机构和个人以及房租补贴；天津、大连、昆山、杭州为吸引金融外包服务商，优惠措施更多，包括更优惠的税收减免，人才培训补贴，知名外包服务机构入驻奖励，房租减免，专业人才奖励补贴等。
（三）中国金融服务外包市场规模测算
随着经济金融发展、金融改革深化以及政府对服务外包支持力度加大，金融机构对服务外包的需求将不断扩大，发达国家部分金融服务外包也将向中国转移，我国金融服务外包产业前景广阔。
从未来市场规模来看，国内金融机构的需求将逐步扩大，港澳台、国际金融机构的服务外包需求也会不断向中国内地转移。据测算，2010年、2015年、2020年中国金融服务外包市场规模分别为500亿元人民币、2100亿元人民币、4700亿元人民币。
专栏：中国金融服务外包市场规模测算
1.测算方法。
金融服务外包需求=GDP×金融业增加值占GDP比重×营运支出占金融业增加值比重×渗透率（金融服务外包支出占运营总支出比例）。
2.我国境内金融服务外包需求。
2008年我国上述指标分别为：GDP302853.4亿元；金融业增加值占GDP比重5.6%；金融营运支出9056.6亿元，占金融业增加值的53.9%；金融外包支出占总支出比重为0.53%①。
假定：
（1）2010年GDP增长9.5%，金融业增加值比重、渗透率分别提高到7%和1%，营运支出占金融业增加值比重为54%。
（2）2011-2020 年GDP增长前高后低，前5年为10%，后5年为9.5%；金融业增加值占GDP比重呈上升趋势，前5年为9%，后5年为11%；渗透率逐步提高，成本效应显现，其中前5年渗透率、金融营运支出占金融业增加值比重分别为1.1%和52%，后5年分别为1.2%和50%。
经测算，2010年、2015年、2020年境内金融服务外包需求规模分别为138.8亿元、304.5亿元、614.5亿元。
3.港澳台地区金融服务外包潜在需求。
2008年，香港、澳门、台湾GDP共计6379.9亿美元②，金融增加值773.2亿美元，占GDP比重12.1%。
假定港澳台GDP未来10年年均增幅3%，金融业增加值占GDP比重13%，营运支出占增加值50%，外包支出占营运支出的10%。据此推算2010年、2015年、2020年港澳台地区金融服务外包潜在需求分别为44亿美元、51亿美元、59.13亿美元。
4.国际金融服务外包潜在需求。
目前国际金融服务外包市场以美国、欧洲、日本为主，三者规模比例大体为6 ：2 ：1，且未来一段时间仍将维持这一格局，为简便起见，这里先测算美国金融服务外包需求，再推算美欧日整体规模。
2008 年，美国GDP为142646亿美元③，2007年金融业增加值占GDP比重为20.9%④。假定美国GDP未来10年年均增幅2.5%，金融业增加值占 GDP比重20%，营运支出占增加值40%，外包支出占营运支出的25%。以此推算2010年、2015年、2020年美国金融服务外包潜在需求分别为 2997.35亿美元、3391.23亿美元、3836.86亿美元。按美欧日规模比例，相应可得2010年、2015年、2020年美欧日金融服务外包潜在需求分别为4496亿美元、5086.84亿美元、5755.29亿美元。
5.综合测算。
假定2010年、2015 年、2020年港澳台向境内转移金融服务外包分别占其总量的20%、30%、50%；国际金融服务外包向中国大陆转移金融服务外包分别占其总量的1%、5 %、10%，将境内金融机构外包需求以及港澳台、国际金融服务外包向中国大陆转移需求合并，中国金融服务外包市场规模在2010年、2015年、2020 年将分别达到505.4亿元人民币、2143.45亿元人民币、4741.23亿元人民币。
（①②③④数据来源于《中国统计年鉴》和IDC《中国金融服务外包市场分折报告》）
四、深圳发展金融服务外包产业的现状及战略意义
（一）发展现状
目前深圳部分金融机构在市内各区建立了自己的仓储、灾备等后台处理中心，一些外资金融机构如中银（香港）等在深圳设有后台处理中心。外包服务商除深圳金融电子结算中心、威豹押运公司、鹏元资信评估公司3家专营机构外，另有30多家企业兼营金融服务外包业务。仅上述3家专营机构2009年外包业务总收入就已达到10亿元人民币。
近年来，深圳本地金融机构外包项目支出逐年增加，但总支出的比例低于全国平均水平。根据深圳人行调查，2007-2009年57家深圳金融机构外包项目支出分别为3.48亿元、4.5亿元、8.28亿元，占营业总支出比例均不到0.3%，低于2008 年全国0.53%的平均水平。
（二）发展特点
1. 深圳金融机构对服务外包需求强烈。调查显示，90%的金融机构对金融服务外包认知度和接受度较高，75%的机构认为金融服务外包有帮助而且比较满意，60%的机构认为目前外包服务商还不足。
2. 银行服务外包程度比证券、保险深。2009年深圳40家银行外包项目支出占营业总支出的0.74%，67.5%的银行已将部分业务外包。
3. 外包项目以信息技术和业务流程为主。前者包括网络设备、计算机硬件、第三方软件、应用软件、办公系统等维护；后者包括银企服务、票据仓储、现金管理、凭证影像等。
4. 兼营金融外包业务的服务商大部分属于外向型企业。对6家兼营金融外包业务的企业调查显示，这些企业均为外商投资企业，4家企业的服务或产品以出口为主，只有2家企业以国内市场为主。
5. 金融外包服务商规模较小。对6家兼营金融外包业务的企业调查显示，注册资本规模多数在3000至5000万元之间，人员规模100至500人和1000人以上企业各3家，人力成本均超过50%，有的达到84%。
（三）深圳发展金融服务外包产业的优势
1. 市场开拓优势。港澳台金融机构众多，金融服务外包需求大，由于深圳毗邻港澳，开拓港澳台客户的地缘优势显著。
2. 人才优势。深圳金融业和高科技行业发展快，集聚了大量IT、软件和金融专业人才，发展金融服务外包产业的人才队伍已经具备。
3. 外包服务商优势。本地金融外包服务商发展势头良好，深圳金融电子结算中心、威豹押运公司、鹏元资信评估公司都是全国成立时间最早、发展最为稳健的专业金融服务外包机构。
4. 政策扶持优势。深圳市政府重视金融业和服务外包产业发展。
专栏：深圳金融电子结算中心 本土金融服务外包机构的领头雁
深圳金融电子结算中心及其控股企业--深圳联合金融集团，是中国第一家为金融机构提供专业化和全方位配套服务的综合运营商。经过14年积累，目前集团拥有 11家控股子公司和1家培训中心，在全国及东南亚地区有分支机构60家，员工4000多人，资产规模达3亿元人民币，2009年产值约5亿元人民币。集团以服务“大金融”为经营理念，专注于为银行、保险、证券、基金、投行、资产管理公司等金融机构提供“一站式”的金融外包服务，致力于打造成中国乃至全球最优秀的金融服务外包整体解决方案供应商。
（四）大力发展深圳金融服务外包产业的战略意义
1. 培育金融发展的新引擎，提升和丰富深圳金融中心建设。发展金融服务外包业，丰富完善金融产业链，使深圳金融机构集中有限资源，建立并强化核心竞争力，提升组织效率；推动金融业向高端发展，增加金融服务内容，为深圳金融中心建设注入新的内涵；培育壮大金融服务外包机构，吸引更多金融机构总部入驻，促进深圳金融中心建设。
2. 打造现代服务业的支柱，推动深圳产业升级和经济发展。一是增加高收入、高技能岗位，创造就业机会；二是带动深圳软件、信息技术等相关行业的发展；三是增加服务业比重；四是打造领军企业，增强总部经济。按前述测算，2015年我国承接金融服务外包规模2100亿元人民币，如果深圳能占5%的份额，将为深圳带来105亿元的增加值，按人均10万元产值计算，可以创造10.5万个就业岗位。
3. 形成深港合作的重要平台，提高深圳经济金融国际化水平。一是通过为国际金融集团提供优质服务，建立战略伙伴关系，向亚太地区特别是港澳地区辐射，巩固深港金融合作基础；二是吸引和促进外包服务商跨国并购，提升利用外资质量。
五、发展深圳金融服务外包产业的政策建议
（一）战略定位
1. 大力发展专业金融服务外包。
一是直接抢占金融服务外包产业发展的制高点。根据国际服务外包产业发展趋势，直接采用以高端服务外包为内容的商业模式，更加突出深圳优势，填补国内空白。
二是高效集约利用有限土地资源。金融机构自建后台中心往往以圈地为目的，深圳土地资源稀缺，不能无限制地划拨转让土地。而外包服务商是以降低成本、提高交付能力为目的，可以集中优势利用好土地资源。
三是实现金融机构降低成本和地方政府增加税收的“双赢”。金融机构自建后台中心的税收不计入当地，而外包服务商要向当地政府纳税。近年，一些以建设金融后台中心为主的城市出现土地争夺、实际成本提高、又不增加税收的状况，深圳应从中汲取教训。
2. 大力承接境内及港澳台地区金融服务外包，同时兼顾海外的离岸业务。
发展深圳金融服务外包产业，既满足深圳金融业发展需要，又充分利用国内强大内需市场，促进深圳经济发展；既深化深港经济金融合作，满足港澳金融外包需求，又承接来自亚太国家的离岸金融外包，提升深圳金融服务外包发展空间。
（二）发展目标
以建设金融服务外包产业基地和培育专业龙头服务外包企业为抓手，用3年时间取得显著成效，用5到10年时间取得较大跨越，把金融服务外包产业打造成深圳金融发展新的增长点和深圳现代金融服务业的重要支柱，把深圳打造成“联通港澳、服务全国、辐射亚太”的金融服务外包中心。
（三）发展步骤
2010-2012年：建成金融服务外包基地一期（建筑面积100万平方米），初步培育出龙头企业，初步形成产业链条，金融服务外包产值达到30亿元人民币，效益初步显现。
2013-2015年：进一步扩大服务外包基地的规模（建筑面积再增加100万平方米），龙头企业取得一定竞争优势及核心竞争力，产业链条比较完整，效益达到一定规模，开始异地辐射扩张。金融服务外包产值超过80亿元人民币。
2016-2020年：根据市场需要继续扩大服务外包基地规模，龙头企业具有国际国内影响力，产业链条完整，在全国取得竞争优势，并向外地大规模辐射并购，产值超过300亿元人民币。
（四）具体措施
1.成立一个领导小组--“促进深圳金融服务外包产业发展领导小组”。
建议成立“促进深圳金融服务外包产业发展领导小组”，市政府有关领导任组长，人民银行任副组长，其它相关部门为成员。小组主要任务：一是研究制定促进金融服务外包产业的政策；二是研究制定扶持专业金融服务外包商的措施；三是推动深圳市金融服务外包基地的建设。
2.配套一系列优惠政策。
（1）土地政策。向大型专业金融服务外包商倾斜，对于产值和人员达到一定规模的金融外包服务商，在金融服务外包产业基地给予工业用地标准便利，形成金融服务外包的总部基地。
（2）准入政策。比照金融机构总部待遇，对从事金融服务外包业务的国资、外资和民营企业给予便利，工商部门在企业经营范围内注明“从事金融服务外包业务”；允许涉及增值服务的不同所有制金融信息企业经营金融服务外包业务；对中外合资从事离岸金融外包业务的企业实行备案制或放宽审批权限。
（3）财政政策。对经认定的金融服务外包企业免营业税，其进口自用设备免进口关税和进口环节增值税，企业所得税按照优惠比例征收，对企业研发经费给予一次性补贴。设立扶持金融服务外包产业发展的专项资金，支持金融服务外包企业参加有关展览活动，支持金融外包服务创新。通过种子基金、产业发展基金和创业投资基金，支持金融外包服务商初期融资，扶持企业发展。
（4）人才政策。建议对金融外包服务商从业人员免除一定期限的个人所得税；支持金融外包服务商引进高级人才，给予一定的安置补贴。
3. 建设一个基地 金融服务外包产业基地。
建议集中精力在平湖打造金融服务外包基地，基地特点是安全、效率、专业。目前深圳金融机构后台业务处理中心散落于各地，难以发挥集聚效应，造成土地资源浪费，需要引导这些机构转型或者集中到平湖基地。
基地功能：（1）产业集聚创新功能。集中不同性质、不同种类服务外包企业，形成产业集中优势。（2）国内金融机构服务外包承接功能。承接来自境内各地金融机构外包业务，是深圳金融服务外包产业发展的源动力。（3）港澳台金融机构服务外包承接功能。承接港澳台金融机构外包业务，成为深圳金融服务外包产业发展的持续动力。（4）国际金融机构服务外包承接功能。承接全球各地的金融机构外包业务，促进深圳成为国际金融服务外包业务的接发包中心。
4. 培育一两家龙头企业--形成兼容服务、交易和营销的集团。
培育龙头企业主要目的是面向全国发挥辐射作用，面向国际承接外包业务，提升相关规则制定的话语权。通过增资扩股、兼并重组，提高龙头企业核心竞争力，实现集团化运营，同时具备大型项目承接发包功能。
5. 形成一个产业链条--全方位立体式服务网络。
形成包括容灾备份、支付清算运营、软件开发、数据处理、客户服务、票据影像、档案管理、第三方支付数据、现金处理、人力资源管理等一系列企业集群，金融机构可以根据自身业务外包的需要得到一系列高端服务。同时鼓励金融机构将自建后台中心独立出来，纳入金融服务外包基地，提供专业外包服务。
6. 提供一站式服务--金融服务外包产业公共服务平台。
按照“政府引导、市场化运作、企业化管理、专业化服务”方针，创建金融服务外包产业公共服务平台，提供四项服务：
（1）项目服务：为金融服务外包产业发展提供技术、市场、经营管理方面服务。
（2）人才服务：建立金融服务外包人力资源库，满足金融服务外包产业发展对专业性人力资源需求。
（3）融资服务：以金融服务外包专项资金为引导，帮助解决金融服务外包产业发展的资金问题，确保重大项目和功能项目的引进。提供融资便利，如通过政府担保、银行资金、风险投资、股权投资、债券融资等形式为外包服务商提供资金，积极扶持金融服务外包企业上市。
（4）咨询服务：为金融服务外包产业发展提供产业政策、融资政策、财税政策、知识产权政策等咨询服务。
7. 营造一个优良环境。
（1）自律：成立金融服务外包行业协会，通过行业自律促进金融服务外包产业良性发展，力求在行业规则标准制定方面在全国先行一步。
（2）开放：积极引进境外金融服务外包项目，支持深圳金融外包服务商开展离岸金融服务外包服务。加强与国外机构交流合作，提升深圳金融外包服务商地位。
（3）规范：规范行业管理，制定金融服务外包行业标准，发布金融服务外包业务指引，采取措施加大知识产权保护力度。引导金融机构和外包服务商健全规章制度，防范潜在风险
深圳金融
相关阅读: